401(k) ve Emeklilik Planı: Fark Nedir?
İçindekiler
401(k) ve emekli maaşı, işveren destekli emeklilik planlarıdır. Her biri, bilinçli yatırımcılar tarafından emeklilikleri için tasarruf etmek için kullanılabilir ve işverenlerinin katkılarından veya avantajlarından yararlanabilir. Peki, bu iki emeklilik planı nasıl farklılaşıyor?
Önemli Çıkarımlar
- 401(k), çalışanların katkıda bulunabileceği bir emeklilik planıdır; işverenler de eşleşen katkılarda bulunabilir.
- Bir emeklilik planı ile işverenler, her bir çalışan için belirli bir emeklilik faydasını finanse eder ve garanti eder ve finansal yükümlülük riskini üstlenir.
- Bir zamanlar yaygın olan özel sektörde emekli maaşları nadirdir ve yerini 401(k)s almıştır.
- 401(k)s’ye geçiş, emeklilik için tasarruf etme ve yatırım yapma yükünü ve bununla ilgili riski çalışanlara yükledi.
- Hayat boyu sabit bir gelir isteyen yatırımcılar için bir emeklilik planı daha uygun olabilirken, emeklilik fonları üzerinde daha fazla kontrol isteyen yatırımcılar için 401 (k) planı daha iyi olabilir.
401(k) ve Emeklilik Planı: Genel Bir Bakış
İkisi arasındaki en önemli fark, 401(k)’nin tanımlanmış katkı planı ve emekli maaşının tanımlanmış fayda planı olmasıdır.
Tanımlanmış bir katkı planı, çalışanların ve işverenlerin (eğer seçerlerse) emeklilik için birikim yapmak için katkıda bulunmalarına ve fon yatırmalarına izin verirken, tanımlanmış fayda planı emeklilikte belirli bir ödeme tutarı sağlar. Bu önemli farklılıklar, yatırım risklerini işverenin mi yoksa çalışanın mı üstleneceğini belirler.
Emekli maaşları daha az yaygın hale geldi ve 401(k)’ler, başlangıçta geleneksel emekli maaşlarının yerine geçmekten ziyade bir ek olarak tasarlanmış olmalarına rağmen, boşluğu doldurmak zorunda kaldılar. Mart 2021 itibarıyla, özel sektör çalışanlarının %53’ü tanımlanmış katkı planlarına erişime sahipken, yalnızca %3’ü tanımlanmış fayda planlarına ve %12’sinin her ikisine de erişimi vardı. Yaklaşık üçte biri veya %32’sinin işveren sponsorluğundaki bir emeklilik planına hiçbir erişimi yoktu.
401(k) Planları
Bir 401(k) planı, öncelikle vergi öncesi maaş kesintileri yoluyla çalışan katkılarıyla finanse edilir. Katkıda bulunulan para, hisse senetleri, tahviller, diğer menkul kıymetler ve yıllık gelirler de mevcut olsa da, çeşitli yatırımlara – tipik olarak yatırım fonlarına – yerleştirilebilir. 401(k)’deki herhangi bir yatırım büyümesi vergiden muaftır ve bireysel bir hesabın büyümesi için herhangi bir üst sınır yoktur.
Birçok işveren, 401(k) planlarıyla eşleşen katkı payları sunar, yani çalışan kendi katkılarını yaptığında bir çalışan hesabına (belirli bir düzeye kadar) ek para katkıda bulunur. Örneğin, işvereninizin maaşınızın %6’sına kadar 401(k)’nize bireysel katkılarınızın %50’sini teklif ettiğini varsayalım. 100.000 $ kazanıyorsunuz ve 401(k)’nize 6.000 $ (%6) katkıda bulunuyorsunuz, böylece işvereniniz ek 3.000 $ katkıda bulunuyor.
Emekliliklerden farklı olarak, 401(k)’ler yatırım ve uzun ömür riskini bireysel çalışanlara yükler ve garantili bir minimum veya maksimum fayda olmaksızın kendi yatırımlarını seçmelerini gerektirir. Çalışanlar hem iyi yatırım yapmama hem de birikimlerini aşma riskini üstlenirler.
401(k) Planları
-
Federal yasa kapsamında koruma (1974’ten itibaren ERISA). Bu koruma, yatırım kayıplarına karşı koruma sağlamaz.
-
Eşleşen fonlar (eşleşmeyenler de dahil olmak üzere, eşleşmeler işverene göre değişebilir).
-
Yüksek yıllık katkı limiti.
-
Ücretsiz yatırım tavsiyesi (sağlayıcınıza ve şirket planınıza bağlı olarak).
-
Acil durumda 401(k) bakiyesi üzerinde krediler
-
Vergi öncesi veya vergi sonrası katkılar için vergi avantajları
-
Potansiyel olarak sınırlı yatırım seçenekleri (plan sağlayıcısına bağlı olarak).
-
Diğer veya kendi kendini yöneten yatırım hesaplarından daha yüksek ücretler.
-
Erken para çekme işlemlerinde ücretler ve cezalar
-
Ödeme, planın parası bitene kadar sürer
Her yıl bir 401(k)’ye ne kadar katkıda bulunabileceğinizin bir sınırı vardır. 2021’de bir çalışan için yıllık katkı limiti 19.500 dolardı ve 2022 için limit 20.500 dolardı. 50 yaş ve üstü olanlar, 2021 ve 2022 için 6.500 ABD Doları olan bir telafi katkısı da yapabilirler.
Emeklilik Planları
Çalışanlar emeklilik planı ile yatırım kararlarını kontrol edemezler ve yatırım riskini üstlenmezler. Bunun yerine, bir yatırım uzmanı tarafından yönetilen bir yatırım portföyüne işveren tarafından katkılar yapılır. Bazı durumlarda, çalışanlar da zorunlu veya gönüllü olarak katkılarda bulunabilirler.
Buna karşılık sponsor, emekli çalışanlara ömür boyu belirli bir aylık gelir sağlamayı vaat ediyor. Bu miktar genellikle bir çalışanın çalıştığı yıl sayısı, çalışanın hizmetinin son üç ila beş yılına dayanan nihai ortalama maaş ve tipik olarak %2 olan bir yüzde çarpanı ile belirlenir. Emekli maaşının hak edilmiş olması gerekir, yani çalışanın tam tutarı almaya hak kazandığı anlamına gelir. Hak kazanma, hemen veya belirli bir yıl sonra, genellikle beş ila yedi arasında gerçekleşebilir.
Garantili gelir bir uyarı ile birlikte gelir: Şirketin portföyü kötü performans gösterirse veya şirket iflas ilan ederse veya başka sorunlarla karşılaşırsa, faydalar azalabilir. Bununla birlikte, hemen hemen tüm bireysel emeklilikler, Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu tarafından sigortalıdır ve işverenler düzenli prim ödemektedir, bu nedenle çalışan emekli maaşları genellikle korunmaktadır. Sonuç olarak, emeklilik planları, bireysel çalışanlara 401(k) planlarından önemli ölçüde daha az piyasa riski sunar.
Emeklilik Planları
-
En erken yatırımların bileşik getirileri.
-
Belirli bir seviyeye kadar işveren katkıları (işverenine bağlı olarak).
-
Emeklilikte yıllık gelir yoluyla garantili gelir.
-
Fayda olarak tanımlanan yatırım için basit bir yaklaşım.
-
Emeklilik ödeneğinizin (yani aylık ödemenizin) ne olacağını bilerek planlamak daha kolay.
-
Emekliliğe ulaştıktan sonra ödeme planı ömür boyu sürer.
-
Emekliliğe yakın olana kadar erişilemezlik.
-
Hesabınız üzerinde kontrol eksikliği (işvereniniz/emeklilik sağlayıcınız tarafından yönetildiği için).
-
Emeklilik faydalarının azalmasıyla sonuçlanan şirket iflası riski.
-
İşveren, çalışan emekli olana kadar para üzerindeki kontrolü elinde tutar.
Özel sektörde nadir olmalarına rağmen, emeklilik planları kamu sektöründe, özellikle de devlet işleri için hala biraz yaygındır.
Emeklilik ve 401(k): Hangisi Daha İyi?
Her iki planın da artıları ve eksileri olmasına rağmen, emekli maaşları genellikle 401(k)s’den daha iyi kabul edilir, çünkü tüm yatırım ve yönetim riski işvereninize aittir ve size ömür boyu belirli bir gelir garanti edilir. Ancak, bir 401(k) bazı avantajlar sunar.
401(k) daha agresif bir şekilde yönetilebilir ve büyümesini kontrol etmediğiniz bir emeklilik fonundan daha büyük olabilecek büyümeyi kontrol edersiniz. Hemen para kazanmaya başlayabilirken, emekli maaşı genellikle size hak kazanmadan önce beş ila yedi yıl sürer.
Bir 401(k) ayrıca daha taşınabilirdir; yeni işinizde yeni bir 401(k)’ye devrederek onu bir işverenden diğerine taşıyabilirsiniz. Ayrıca bireysel emeklilik hesabına (IRA) aktarabilirsiniz. İş değiştirirseniz, emekli maaşı onu sağlayan işverende kalır. Bunun kaydını tutmanız ve emekli olmaya hazır olduğunuzda ödemelerinizi almadan önce emekli maaşına başvurmanız gerekir.
Bir Emeklilik Planı Karnınızı Yükseltebilir mi?
Emeklilik Yardımı Garanti Kurumu ile sigortalı değilse, teorik olarak bir şirket iflas ederse sigortalanabilir. Neyse ki, çoğu bireysel emeklilik sigortalıdır, bu nedenle mali bir felaket durumunda ödemeler muhtemelen azaltılabilse de emekli korunur.
Emekliliğimi Erken Alabilir miyim?
Genel olarak, cevap hayır. Emeklilik planında belirtilen emeklilik yaşını beklemeniz gerekir. Ancak, Tüketici Mali Koruma Bürosuna göre, bazı vicdansız operatörler bir “emeklilik avansı” fikrini ortaya attılar. Gelecekteki emekliler, bir miktar hazır nakit elde etmek için, henüz alınmamış emeklilik ödemelerinin bir kısmını veya tamamını teminat olarak kullanabilirler. Bu yalnızca emeklilik fonunuzu tüketir ve teklifler genellikle yüksek ücretlere ve faiz oranlarına eklenir. Askeri emekli maaşınız varsa, teklif aslında yasa dışıdır.
401(k)’mden Erken Ödeme Alabilir miyim?
Çoğu durumda, 401(k)’nizden 59½ yaşından önce çekim yaparsanız, %10 erken çekim ücreti ödemeniz gerekir (ayrıca çekilen tutar üzerinden vergi ödemeniz gerekir). İç Gelir Servisi’nin web sitesinde listelenen bu kuralın bazı istisnaları vardır. Söz konusu emeklilik planının türüne göre değişirler.
Emeklilik 401 (k) Plandan Daha İyi mi?
Emeklilik planı 401(k) planından farklıdır ve farklı yatırımcılar her iki seçenek için de daha uygun olabilir. Emeklilik planı, emeklilikleri sırasında sabit, istikrarlı bir gelir elde etmek isteyen yatırımcılar için genellikle daha iyidir. Ancak, şirketiniz tarafından denetlendiği için emeklilik planıyla ilgili daha fazla risk vardır. Gelir garantisi olmadan emeklilik planları üzerinde daha fazla kontrol sahibi olmak isteyen yatırımcılar 401(k)’yi tercih edebilirler.
Hem Emekli Hem de 401(k) Alabilir miyim?
Evet, aynı anda hem emeklilik planı hem de 401(k) planına sahip olabilirsiniz. Mevcut işvereniniz aracılığıyla yalnızca bir kişinin aktif olması daha olasıdır, bu nedenle çoğu zaman önceki bir işveren aracılığıyla hak kazandığınız bir emeklilik planına sahip olmak söz konusudur. Bu durumda, 401(k)’nize ve emekli olduğunuzda emeklilik planı yardımlarınıza katkıda bulunabilirsiniz (planda temeldeki değişiklikleri göz ardı ederek).
Alt çizgi
İşvereninizin, sosyal yardım paketindeki bir emekli maaşından çok daha fazla bir 401(k) teklif etmesi muhtemeldir. Halen emeklilik planı sunan bir şirkette çalışıyorsanız, plan sağlayıcısına yatırılan yatırım ve uzun ömür riski ile emeklilikte belirli bir aylık gelir tutarı garantisi avantajına sahipsiniz. 401(k) sunan bir şirkette çalışıyorsanız, katkıda bulunma ve yatırımları kendi başınıza seçme sorumluluğunu üstlenmeniz gerekir.