Emlak Vergisi Ödemekten Kaçınmak için Roth IRA Nasıl Kullanılır?
İçindekiler
Akıllı emlak planlaması, siz ölünce mirasçılarınızın ödediği vergi faturasını en aza indirecektir ve bir Roth bireysel emeklilik hesabı (Roth IRA) bu amaç için en etkili araçlardan biridir. Roth IRA’ların diğer tüm olumlu özelliklerinin yanı sıra, emlak planlamanıza bir tane dahil etmenin iki nedeni vardır:
Önemli Çıkarımlar
- Yaşamınız boyunca bir Roth bireysel emeklilik hesabından (Roth IRA) yıllık dağıtımlar almak zorunda değilsiniz, böylece paraya ihtiyacınız yoksa hepsini mirasçılarınıza bırakabilirsiniz.
- Çoğu durumda, mirasçılar 10 yıl boyunca bir Roth IRA’dan vergisiz para çekebilirler.
- Roth IRA’ları miras alan eşler, hesapları kendilerine aitmiş gibi değerlendirebilir. Yani, para çekme için herhangi bir son tarih yoktur.
Roth IRA’nın Tamamını Mirasçılarınıza Bırakabilirsiniz
Roth IRA’nın geleneksel IRA’lardan ve diğer birçok emeklilik planı türünden farklı olarak en büyük avantajlarından biri, yaşamınız boyunca gerekli minimum dağıtımları (RMD’ler) almak zorunda olmamanızdır. Bu paranın ödenmesi gereken gelir vergilerini zaten ödediğiniz için, İç Gelir Servisi (IRS) bunu ne zaman kullandığınızı umursamıyor.
Geçim masrafları için paraya ihtiyacınız yoksa, vergiden muaf büyümeyi sürdürmek için hesapta bırakabilirsiniz. Bu, bir Roth IRA’yı servet transferi için özellikle iyi bir araç yapar. Hesaba yatırılan paranın tamamı artı kazançlar lehtarlarınıza aktarılabilir.
Roth IRA sözleşmenizde belirtilen lehtar, vasiyetname dışında transfer için yeterli olduğundan, vasiyetinizde bir lehtar belirlemenize bile gerek yok. Aslında, Roth’unuzda belirtilen lehtarlar, vasiyetinizde belirtilen her şeyden önce gelir.
Mirasçılarınız Vergilerden Nasıl Kaçınabilir?
Eş Lehdarı
Miras alan bir eş, herhangi bir değişiklik olmaksızın Roth IRA’nın hesap sahibi olmayı seçebilir; buna eş transferi denir. Yani, hesaptan yapılan çekimlerde hiçbir vergi borcu olmamalı ve minimum dağıtım gerekli değildir.
Alternatif olarak, eş, varlıkları kendi adına miras kalan bir Roth IRA’ya devredebilir ve dağıtımları ya yaşam beklentisine ya da beş yıla yaymayı tercih edebilir. Her durumda, para vergiden muaf kalır.
Eşi Olmayan Menfaat Sahibi
Eskiden, eş olmayan hak sahipleri, dağılımları kendi yaşam beklentileri boyunca da uzatabilirdi. Ancak, 1 Ocak 2020 itibariyle yetişkin çocuklar ve diğer mirasçılar IRA’ya kendilerininmiş gibi davranamazlar.
Bunun yerine, çoğu, Roth hesabındaki tüm parayı, devralındığı tarihten itibaren 10 takvim yılı içinde çekmelidir. Herhangi bir yılda belirlenmiş RMD yoktur, ancak hesap bakiyesinin tamamı 10 yılın sonunda ödenmelidir. Hesap, hesap sahibinin ölümünden en az beş yıl önce mevcutsa, dağıtılan para vergiden muaf olacaktır.
Eşi olmayan bazı varisler muaftır: ölen kişinin yaşı, engelli veya kronik hastalığı olan bireyler veya küçük çocuklardan on yıl içinde olanlar. Ancak bu reşit olmayanlar, yalnızca hesap sahibinin doğrudan biyolojik çocukları, üvey çocukları veya evlat edinilmiş çocukları olmalıdır (başka bir deyişle, torun yok) ve reşit olma yaşına geldiklerinde, onlar için de 10 yıl kuralı devreye girer.
Roth IRA’nızdaki ve diğer finansal hesaplarınızdaki lehtar tanımlamalarını güncel tuttuğunuzdan emin olun, böylece para gecikmeden istediğiniz yere gidecektir.
Roth IRA’ları Verasetten Kaçınmanıza Yardımcı Olur
Geleneksel bir emeklilik hesabından veya bir hayat sigortası poliçesinden elde edilen gelirler gibi, bir Roth IRA’da mirasçılarınıza bıraktığınız paranın veraset sürecinden geçmesi gerekmez. Bu, fonların sevdiklerinize ödenmesini basitleştirir ve hızlandırır ve mülkünüzün yerleşim maliyetini azaltabilir.
Roth IRA’ları için emanetçi olarak hizmet veren yatırım fonu şirketleri, bankalar, aracı kurumlar ve diğer finans kurumları, hesabınızı açtığınızda tipik olarak bir lehtar ve bazen de alternatif lehtarlar belirlemenizi isteyecektir.
Roth bireysel emeklilik hesaplarında (Roth IRA’lar) gerekli minimum dağıtımlar (RMD’ler) var mı?
Hayır. Geleneksel bireysel emeklilik hesaplarının (geleneksel IRA’lar) aksine, hesap sahibinin ömrü boyunca Roth IRA’lar için gerekli minimum dağılımlar (RMD’ler) yoktur. Hesap sahibinin paraya ihtiyacı yoksa, mirasçıları için vergiden muaf büyümeye devam etmek için hesapta bırakabilir.
Bir Roth IRA yararlanıcısı tayin etmezsem ne olur?
Ölümünüz üzerine uygun şekilde belirlenmiş bir lehtarınız yoksa, Roth IRA’nızdan elde edilen gelirler mülkünüzden ve vesayet sürecinden geçecektir. Eşiniz veya çocuklarınız eninde sonunda Roth’a sahip olabilir, ancak onları lehtar olarak atamış mülkünüz varmış gibi aynı vergi avantajlarına erişemezler.
Yararlanıcılar, miras alınan bir Roth IRA’dan yapılan para çekme işlemlerinde vergi ödüyor mu?
Tipik olarak, hayır. Hesap sahibi, hesabı ölümünden beş yıldan fazla bir süre önce açtığı ve katkıda bulunmaya başladığı sürece, bir yararlanıcı, miras alınan bir Roth IRA’dan yapılan para çekme işlemleri için vergi ödemek zorunda değildir.
Alt çizgi
Öldükten sonra dileklerinizin yerine getirilmesini sağlamak için bir Roth IRA yararlanıcısı belirlemek çok önemlidir. Özellikle evlilik, boşanma, bir çocuğun doğumu veya bir öncekinin ölümü gibi önemli yaşam olaylarından sonra, güncel olduklarından emin olmak için lehtar atamalarınızı (tüm hesaplarınız için) periyodik olarak gözden geçirmeniz de aynı derecede önemlidir. yararlanıcı. Örneğin, mevcut eşiniz, formu güncellemeyi unuttuğunuz için Roth IRA’nızın eski bir eşe gittiğini görmekten hoşlanmayabilir.