Roth 401(k) Eşleştirme: Nasıl Çalışır?
İçindekiler
Roth 401(k) planları tipik olarak geleneksel 401(k) planlarıyla aynı oranda eşleştirilir. Bununla birlikte, bir Roth 401(k) ile, bir işveren tarafından sağlanan eşleşen katkı payları geleneksel bir 401(k) içine yerleştirilirken, çalışan katkı payları Roth 401(k) içinde tutulur.
Önemli Çıkarımlar
- Bir Roth 401(k) vergi sonrası dolar ile finanse edilirken, bir 401(k) vergi öncesi gelir kullanılarak finanse edilir.
- Bir Roth 40(k)’yı idare etmek için yapılan idari iş, faydalarından daha ağır basabileceğinden, tüm işverenler Roth 401(k) emeklilik araçları sunmaz.
- Bir Roth 401(k) ile, hesaptan para çekerken 59½ yaşında veya daha büyükseniz, para çekme sırasındaki yatırım getirileriniz üzerinden vergilendirilmezsiniz.
Geleneksel 401(k) ve Roth 401(k)
Bir Roth 401(k), geleneksel 401(k) planına benzeyen, işveren sponsorluğundaki bir yatırım hesabıdır, ancak hesaba yapılan katkılar, para çekme anında değil, peşin olarak vergilendirilir. Emekli olduklarında yüksek bir vergi diliminde olmayı bekleyen ve dolayısıyla yatırım getirileri üzerinden vergi ödemekten kaçınmak isteyen kişiler için çok uygundur.
Geleneksel bir 401(k) aynı zamanda işveren sponsorluğundaki bir emeklilik tasarruf ve yatırım hesabıdır. Hem işverenler hem de çalışanlar, seçmeli olarak 401(k)’ye katkıda bulunur. İşverenler, bir çalışanın katkılarını belirli bir noktaya kadar eşleştirmeyi seçebilir. Para daha sonra çeşitli menkul kıymetlere ve yatırım fonlarına yatırılır ve emeklilikten sonra çekilene kadar büyür.
Geleneksel 401(k) katkıları vergi öncesi dolarlarla yapılır. Bu, başlangıçta daha fazla paranın gireceği ve size daha büyük bir yatırım miktarı vereceği anlamına gelir. Katkılar ayrıca yapıldıkları anda vergiden düşülebilir, bu nedenle sizi daha düşük bir vergi dilimine taşıyabilirler. Bu, özellikle zirvedeyseniz, dikkate alınması gereken bir şeydir. Ancak fonlar çekildiğinde, hem ilk yatırımınız hem de yıllar içinde biriken yatırım getirileriniz üzerinden vergi ödersiniz.
Roth 401(k), 59½ yaşında veya daha büyük olduğunuzda para çekme işlemi gerçekleştiği sürece, para çekme sırasında yatırım getirileriniz üzerinden vergilendirilmenizi önler. Buna izin verilir, çünkü katkılarınız para vergilendirildikten sonra yapılır. Bunun dezavantajı, size çalışmak için daha küçük bir yatırım potu vermesidir.
Katkı Sınırları
Katkı limitleri hem geleneksel hem de Roth 401(k)’ler için aynıdır. 2022 için çalışanlar 20.500 $ ila 401(k) hesaba kadar katkıda bulunabilir, 50 yaşından büyükler için 6.500 $ ek bir izin verilir. 50 yaş ve üstü için limit 67.500 dolardır.
Rollover’lar
Geleneksel bir 401(k) planının bir Roth 401(k) planına dönüştürülebileceğini unutmamak önemlidir (yine de devredilen tutar üzerinden vergi ödeyeceksiniz). Ancak, herhangi bir kaynaktan gelen fonlar Roth 401(k) planına dahil edildiğinde, geleneksel 401(k) planına taşınamazlar. Yine de bir Roth IRA’ya devredilebilirler.
Geleneksel bir 401(k)’den bir Roth 401(k)’ye para aktarabilirsiniz, ancak bunun tersi mümkün değildir. Herhangi bir kaynaktan bir Roth 401(k)’ye para konulduğunda, geleneksel bir 401(k)’ye çevrilemez.
İşveren Maçları
Bir işveren geleneksel bir 401(k) plan katkısıyla eşleşirse, aynı zamanda bir Roth 401(k) eşleşmesi sunması standarttır, ancak yalnızca şirket ilk etapta bir Roth 401(k) sunuyorsa. Çalışanın katkısından farklı olarak, işverenin katkısı geleneksel bir 401(k) planına yerleştirilir ve geri çekildikten sonra vergiye tabidir. Bu nedenle, birçok işveren eşleşen bir Roth 401(k)’nin ek idari taleplerinin çalışanlarına sağladığı faydalardan daha ağır bastığını ve sonuç olarak bir tane teklif etmediğini keşfetti.
İki temel işveren eşleştirme türü vardır: dolar için dolar ve kısmi.
Dolar Dolar Eşleştirme
Dolar-dolar eşleşmesi kulağa geldiği gibidir. İşveren, katkılarınızın %100’ünü, genellikle maaşınızın belirli bir yüzdesine kadar karşılayacaktır. Örneğin, maaşınızın %4’ünü bir 401(k)’ye yatırmayı seçerseniz, işvereniniz tam olarak bu miktarı karşılayacaktır.
Kısmi Eşleştirme
Kısmi eşleştirme, işvereninizin katkınızın bir kısmını, örneğin %50 (genellikle maaşınızın bir yüzdesine kadar) eşleştireceği zamandır. Örneğin, maaşınızın %4’ünü 401(k)’nize bağışlamayı seçerseniz, işvereniniz bunun %50’sini karşılayacaktır (katkı limitinin altında olduğu varsayılarak).
İşveren Roth 401(k) Eşleşmesi Vergilendirilebilir mi?
Hayır. Roth 401(k) sahipleri için işverenin eşleşen katkısı geleneksel bir 401(k)’ye yapılır. Böylece, eşleştirme katkıları vergi öncesi bazında yapılır.
İşveren Eşleşmeniz Roth 401(k) Sınırına Doğru Sayılıyor mu?
Hayır. İşveren eşleşmeleri, 2022 için 20.500 ABD Doları (50 yaş ve üstü için 27.000 ABD Doları) olan çalışan katkı payı sınırına sayılmaz. Bununla birlikte, 2022 için 61.000 ABD Doları (50 yaş ve üstü için 67.500 ABD Doları) olan birleşik (işveren artı çalışan) katkı payı sınırına dahil edilirler.
Roth 401(k) Katkıları Maaş Çekinizde Nasıl Hesaplanıyor?
Roth 401(k) katkınız, vergi sonrası gelirinizi azaltan maaş bordronuzda bir satır öğesi olarak görünecektir.
Alt çizgi
Bir işveren geleneksel bir 401(k) planına uygun katkılar yaptığında, katkılar doğrudan bu plana gider. Bununla birlikte, bir işveren bir Roth 401(k’ye denk katkılar yaptığında) ayrı, geleneksel bir 401(k)’ye yatırılmalıdır, yani Roth 401(k’deki fonların aksine) IRS tarafından vergilendirileceklerdir. onları emeklilikte geri çektiğinizde. Bu nedenle, birçok işveren, ek idari taleplerin faydalarından daha ağır bastığını düşünerek bir Roth 401(k) planı seçeneği sunmamayı tercih ediyor.