Varlık Koruma Tröstleri: Yaşlılar için Yardım
İçindekiler
Bir varlık koruma tröstü, sürekli hemşirelik bakımına ihtiyaç duyan yaşlıların, yardımlı yaşam veya nitelikli bakım tesislerinin ve evde yardımın önemli maliyetlerini ödemelerine yardımcı olabilir. 2021 Genworth anketine göre, ortalama günlük huzurevi maliyetleri 297 doları aşabilir ve belirli metropol alanlarda önemli ölçüde daha yüksek olabilir.
65 yaş ve üstü yaşlılar için federal sağlık programı olan Medicare, yalnızca kısa süreli rehabilitasyon için bir tesise girildiğinde huzurevi masraflarını karşılar. Ortak bir federal ve eyalet programı olan Medicaid, dengeyi karşılayabilir. Ancak ikincisine hak kazanmak için, bir kişinin banka hesaplarındaki nakit para, artı yatırım fonları, hisse senetleri ve tahviller gibi yatırımları da dahil olmak üzere toplam sayılabilir varlıkları, eyalete bağlı olarak 2.000 ila 3.000 ABD Dolarını aşamaz.
İnsanlar genellikle Medicaid devreye girmeden önce birikimlerini tüketirler, bu da miras bırakmayı veya hayatta kalan bağımlıları sağlamayı zorlaştırır. Varlıkları geri alınamaz bir güvene kaydırarak, bireyler servetlerinin bir kısmını sevdikleri için korurken Medicaid’e hak kazanabilirler.
Önemli Çıkarımlar
- Medicaid, yardımlı bir yaşam tesisine taşınması gereken kişilere yardım sağlayabilir, ancak bu program yalnızca düşük miktarda varlığa sahip bireyler için başlar.
- Varlıkları geri alınamaz bir güvene yerleştirerek, bir kişi Medicaid’e hak kazanabilir ve yine de varlıklarının bir kısmını sevdikleri için koruyabilir.
- Medicaid, bir kişinin Medicaid’e başvurmasından beş yıl önce bir güvene aktarılan herhangi bir paranın faydaların başlamasını geciktirebileceği beş yıllık bir “geriye bakma” süresi uygular.
Tröstler Bir Kıdemlinin Varlıklarını Korumaya Nasıl Yardımcı Olur?
İki temel tröst türü geri alınabilir ve geri alınamaz. Adından da anlaşılacağı gibi, geri alınabilir güvenler iptal edilebilir. Medicaid, böyle bir güvendeki varlıkları, onu kuran kişiye ait olmaya devam eder. Ve bu miktar sayılabilir varlık sınırını aşarsa, yardım almaya hak kazanamazlar.
Öte yandan, geri alınamaz bir güven, bir kişinin parasının kontrolünü bir mütevelliye devretmesine ve Medicaid’e hak kazanmalarına izin verir. Medicaid’in mevcut beş yıllık “geriye bakma” dönemi nedeniyle bir gecikme süresi olduğunu unutmayın. Bir kişinin Medicaid’e başvurmasından beş yıl önce bir güvene aktarılan herhangi bir para, yardımların uygunluğunu geciktirebilir. “Ceza süresi” olarak bilinen gecikmenin uzunluğu, aktarılan fonların değerinin belirli bir bölgede Medicaid’in huzurevinde bakım için “bölgesel oranı”na bölünmesiyle belirlenir.
Örneğin, bölgesel oranı ayda 10.000 ABD Doları olan bir bölgede, bir huzurevine girmeden önce 100.000 ABD Dolarını bir güvene aktaran bir kişi, toplam 10 aylık Medicaid yardımı için uygun olmayacaktır. Bu durumda, birisi (tipik olarak bir aile üyesi), Medicaid faturaları karşılamaya başlamadan önce huzurevini cebinden ödemek zorunda kalacaktı ve bu da, güvene 100.000 $ koymanın herhangi bir avantajını etkin bir şekilde sildi. Alternatif olarak, bu kişi varlıkları beş yıldan daha uzun bir süre önce devrettiyse, hemen yardım almaya hak kazanabilir.
Tröst ayrı bir tüzel kişiliktir, bu nedenle para genellikle davalara, boşanmaya veya parayı riske atabilecek diğer talihsizliklere karşı savunmasız olabilecek bir aile üyesine verildiğinden daha güvenlidir.
Bir Güvenin Vergi Avantajları
Tröstler ayrıca vergi avantajları da sunar. Bir tröstteki varlıklar, varisler için önemli vergi tasarrufu anlamına gelebilecek bir temel yükseltmeden yararlanır. Buna karşılık, sahibinin ömrü boyunca basitçe elden çıkarılan varlıklar genellikle orijinal maliyet esasını taşır.
Aşağıdaki örneği düşünün. İlk satın alındığında 5.000 ABD Dolarına mal olan hisse senetlerinin, bir güvenin yararlanıcısı onları devraldığında 10.000 ABD Doları değerinde olduğunu varsayalım. Bu durumda, bu hisse senedinin temeli 10.000 $ olacaktır. Aynı lehtar onları ilk sahibi hala hayattayken hediye olarak almış olsaydı, temelleri 5.000 dolar olurdu. Daha sonra, hisseler 12.000 $ ‘a satıldıysa, onları bir güvenden miras alan kişi 2.000 $’ lık kazanç üzerinden vergi borcuna sahip olurken, hisselere sahip olan biri 7.000 $’ lık kazanç üzerinden vergi ödeyecekti. Basitçe söylemek gerekirse: bir güvenden alınan varlıklar üzerindeki vergi sonuçları büyük ölçüde azalır.
Geri alınamaz bir tröst oluşturulmasını bir senet ile veya özel bir yıllık gelirin satın alınmasıyla birleştirerek, insanlar varlıklarının %40 ila %50’sini yine de koruyabilirler.
Doğru Mütevelli Seçiminin Önemi
Düzgün bir şekilde oluşturulmuş bir güven, yalnızca bireyin varlıklarını korumakla kalmayacak, aynı zamanda mütevelli heyetine, parayı yaşlı kişinin yararına harcayabilecek lehtarlara dağıtma yetkisi de verecektir. Bu nedenle güvenilir bir kişinin mütevelli olarak atanması esastır.
Ayrıca bir bankayı mütevelli veya mütevelli heyeti olarak da adlandırabilirsiniz.
Alt çizgi
Medicaid’den mali yardıma ihtiyacı olan kişilerin, yardıma hak kazanmak için hayat birikimlerini tüketmeleri gerekmez. Düzgün bir şekilde oluşturulmuş geri alınamaz bir güven, varlıklarının en azından bir kısmını hem kendi çıkarları hem de mirasçılarının çıkarları için koruyabilir.